meta data for this page
  •  

Differences

This shows you the differences between two versions of the page.

Link to this comparison view

Both sides previous revision Previous revision
Next revision 		Previous revision
einsatzleitung_handbuch:inhalt:buchhaltung [2023/02/16 10:40]
p.notaro 		einsatzleitung_handbuch:inhalt:buchhaltung [2023/02/16 10:47] (current)
p.notaro
Line 91: Line 91:
  
 {{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen4.png?direct|}} {{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen4.png?direct|}}
- 
-Zahlung ab KK CHF ValairLI 
-  * Zahlungsdatum nicht auf Samstag legen - eigentlich senden wir alle Zahlungen jeweils an einem Freitag 
-  * Verbuchung gegen 2208 Direkte Steuern 
-  * PC-Konto und ESR-Nr 
-Bei Fremdleistungen wie Motcom 
- 
-{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen5.png?direct|}} 
- 
-{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen6.png?direct|}} 
- 
-Fremdarbeiten auf 4000-er buchen 
- 
-{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen7.png?direct|}} 
  
  
Line 182: Line 168:
 3. Umstellung der Kunden mit laufendem Konto 3. Umstellung der Kunden mit laufendem Konto
 Die Kunden mit laufendem Konto werden für das 3. Quartal noch wie gewohnt abgerechnet. Der ausstehende Saldo wird wie gewohnt auf das nächste Quartal übertragen, und die nächste Quartalsabrechnung ist dann ohne Mehrwertsteuer. Sollte sich eine Misch-Situation einstellen (z.B. der Kunde besteht die Prüfung und fliegt einige Charter-Flüge oder ein Kunde mit eigener Lizenz bucht noch einige Gebirgs-Flugstunden oder Trainings-Flugstunden mit einem Fluglehrer), dann ist wie folgt vorzugehen: Die Kunden mit laufendem Konto werden für das 3. Quartal noch wie gewohnt abgerechnet. Der ausstehende Saldo wird wie gewohnt auf das nächste Quartal übertragen, und die nächste Quartalsabrechnung ist dann ohne Mehrwertsteuer. Sollte sich eine Misch-Situation einstellen (z.B. der Kunde besteht die Prüfung und fliegt einige Charter-Flüge oder ein Kunde mit eigener Lizenz bucht noch einige Gebirgs-Flugstunden oder Trainings-Flugstunden mit einem Fluglehrer), dann ist wie folgt vorzugehen:
-  - Der Kunde wird zwei Quartalsabrechnungen erhalten: eine Schulungs-Flugstundenabrechnung ohne MWST und eine Charter-Flugstundenabrechnung mit MWST. +  * Der Kunde wird zwei Quartalsabrechnungen erhalten: eine Schulungs-Flugstundenabrechnung ohne MWST und eine Charter-Flugstundenabrechnung mit MWST. 
-  - Die Rechnung «Schuungs-Flugstundenabrechnung» (sagen wir mal, Nummer 1005500) listet den Saldo aus dem Vorquartal auf sowie alle Schulungsdienstleistungen (Code MWST V0-N). Der übrigbleibende Saldo seiner Vorauszahlung ist auf das Abklärungskonto zu buchen, Text «übertrag auf Rg 1005501»i, Zahlungsdatum = Rechnungsdatum+  * Die Rechnung «Schuungs-Flugstundenabrechnung» (sagen wir mal, Nummer 1005500) listet den Saldo aus dem Vorquartal auf sowie alle Schulungsdienstleistungen (Code MWST V0-N). Der übrigbleibende Saldo seiner Vorauszahlung ist auf das Abklärungskonto zu buchen, Text «übertrag auf Rg 1005501»i, Zahlungsdatum = Rechnungsdatum
 Auf der zweiten Rechnung «Charter-Flugstundenabrechnung 1005501» ist der übriggebliebene Betrag vom Abklärungskonto zurückzubuchen und oben die Leistungen mit normaler MWST (Code V77) aufzuführen. Bleibt immer noch ein Saldo, ist dieser wieder mittels Abklärungs-Konto-Buchung auf das folgende Quartal zu übertragen. Auf der zweiten Rechnung «Charter-Flugstundenabrechnung 1005501» ist der übriggebliebene Betrag vom Abklärungskonto zurückzubuchen und oben die Leistungen mit normaler MWST (Code V77) aufzuführen. Bleibt immer noch ein Saldo, ist dieser wieder mittels Abklärungs-Konto-Buchung auf das folgende Quartal zu übertragen.
  
- + 
 +===== Verbuchen Kasse ===== 
 + 
 +{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:verbuchen_kasse.png?direct|}} 
 + 
 +{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:verbuchen_kasse_2.png?direct|}} 
 + 
 +{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:verbuchen_kasse_3.png?direct|}} 
 + 
 + 
 +===== Zahlung ab KK CHF ValairLI ===== 
 + 
 +  * Zahlungsdatum nicht auf Samstag legen - eigentlich senden wir alle Zahlungen jeweils an einem Freitag 
 +  * Verbuchung gegen 2208 Direkte Steuern 
 +  * PC-Konto und ESR-Nr 
 +Bei Fremdleistungen wie Motcom 
 + 
 +{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen5.png?direct|}} 
 + 
 +{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen6.png?direct|}} 
 + 
 +Fremdarbeiten auf 4000-er buchen 
 + 
 +{{:einsatzleitung_handbuch:inhalt:kontieren_buchungen7.png?direct|}} 
 +