Der Prozess Rechnungswesen umfasst die Buchführung, das Mahnwesen, das Lohnwesen sowie die Erledigung der gesellschaftsrechtlichen Vorgänge. Es generiert die notwendigen Statistiken zur Unternehmensführung.

Die Buchführung erfolgt weitgehend mit Hilfe des FlightOps in der täglichen Verarbeitung. Aus dem FlightOps werden die Buchungen periodisch ins Banana exportiert. Nicht im FlightOps enthalten ist die Lohnbuchhaltung - für sie wird ein separates Excel-Sheet geführt, welches auch Buchungen für Banana bereitstellt.

Abrechnung von Fremdgutscheinen werden hier beschrieben:

• Smartbox-Gutscheine
• Jochen Schweizer Gutscheine
• Wonderbox-Gutscheine
• HappyDays-Gutscheine (geschenkparadies.ch)

Debitoren mit einem Ausstand, der mehr als 30 Tage zur Zahlung fällig ist, werden mittels Liste der offenen Rechnungen erinnert. 10 Tage später wird eine Mahnung verschickt. 5 Tage später wird eine Mahnung mit Mahngebühren von CHF 30.00 verschickt.

Im Lohnsheet sind alle Angaben zu den Auszahlungen und den Sozialversicherungen enthalten. Die monatlichen Buchungen verbuchen auch die angefallenen Sozialversicherungs-Kosten auf die entsprechenden Kreditoren-Konten, sodass die Rechnungen der Sozialversicherungen jeweils direkt gegen die Kreditoren-Konten der einzelnen Versicherungen gebucht werden können.

Damit widerspiegelt die Erfolgsrechnung stets die durch effektive Lohnzahlungen aufgelaufenen Personalkosten.

In normalen Zeiten erfolgt die Liquididtätsüberwachung monatlich, in schwierigen Zeiten wöchentlich. Dabei werden alle erwarteten Ein- und Auszahlungen zusammengefasst und der Saldo der Konten wird über die kommenden 90 Tage prognostiziert. Es steht hierfür ein weitgehend automatisiertes Excel-Sheet zur Verfügung, welches die erwarteteten Debitoren-Zahlungen und Kreditoren-Zahlungen aus FlightOps nimmt und mit den manuell eingetragenen Kontosalden verknüpft. Das Sheet muss aber jeweils plausibilisiert werden, denn Eintragungen im FlightOps können fehlerhaft oder veraltet sein.

Die Konsolidierung erfolgt in einem separaten Excel-Sheet, welches die Zahlen aus den einzelnen Banana-Buchhaltungen automatisch zusammenstellt und eine Zusammenfassung bietet.