meta data for this page
This is an old revision of the document!
Jahresabschluss
Vorbereitungen vor dem Jahresende
- Saldo bei BVG ausgleichen (evtl. Anfrage Saldo bei BCO)
- Inventar Lager Valair Maintenance durchführen
- Spesenkonten ausgleichen
- Zinsabrechnungen Darlehenskonten erstellen und auszahlen per 31.12.
Am Jahresende
- Inventaraufstellung erstellen: Ersatzteile, mit Einkaufspreis
- Aufstellung über alle laufenden Geschäfte erstellen
- offene Einkäufe
- offene Verkäufe
- Vorauszahlungen ausgegangen
- Vorauszahlungen eingegangen
- offene Geschäfte
- Eventualverpflichtungen
- Rechtsstreitigkeiten
- Sonstige Sonderfälle
Im neuen Jahr
- Termin Revision bzw. Buchhaltungskontrolle festlegen
- Lohnsheet neues Jahr erstellen
- Lohnanpassungen
- Änderungen der Abzüge AHV/IV/EO/AL
- Änderungen der Abzüge KTG
- Änderungen der Abzüge UVG
- Änderungen BVG
- Lohnmeldungen des Jahres mit BVG-Versicherungsverzeichnis abgleichen
- Lohnmeldung SVZ (AHV)
- Lohnmeldung SUVA (Achtung: auch kleine, nicht AHV-pflichtige Löhne melden!)
- Lohnmeldung Allianz für Krankentaggeld-Versicherung
- Lohnmeldung für Quellensteuer (CH: Gemeinde / LI: Steuerverwaltung Vaduz, alle Mitarbeiter)
- Kontosaldo Konten SVZ, BVG, UVG, KTG, SUVA kontrollieren mit dem jeweiligen Jahresauszug/Jahresabrechnung
- Feriensaldo / Zeitsaldo aller Mitarbeiter quittieren lassen
- Quellensteuer-Abrechnung einreichen (ggf. 0-Meldung)
- Konto Robinson Helicopter abgleichen
- Quartalsabschluss gemäss Checkliste Quartalsende
- MWST-Jahresabgleich durchführen und dokumentieren
- Neues Banana-File für Folgejahr erstellen
- Abschreibungen
- Lagerwert korrigieren
- (Ferien/Zeitsaldo: Betrag ausrechnen und wenn hoch, Rückstellung buchen)
- Alle Sonderfälle durchgehen (siehe oben): Alles jetzt verarbeitet?
- Anhang der Jahresrechnung aufbereiten und in Banana aufnehmen
- Kontrolle der Jahresrechnung (zusammengefasst) und der detaillierte Bilanz/ER
- Produktion eines PDF mit allen Unterlagen:
- Bilanz/ER zusammengefasst, Spalten aktuelles Jahr und Vorjahr
- Bilanz/ER detailliert, Spalten aktuelles Jahr und Vorjahr
- Journal
- Kontoauszüge alle Konten
- MWST-Zusammenfassungen
- Produktion eines Jahresberichts-PDF nur mit der zusammengefassten Bilanz/ER und den Anhängen
- Je ein Exemplar durch den Verwaltungsrat unterschreiben lassen, scannen und ablegen im Abschluss-Verzeichnis
- Konsolidierung durchführen
- Saldo in neue Buchhaltung nochmals übernehmen