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Checkliste Quartalsende

  1. Devisenkurse sind eingepflegt für alle Monate? Quelle: Datenbank, oder ESTV (https://www.estv.admin.ch/estv/de/home/mehrwertsteuer/dienstleistungen/fremdwaehrungskurse/monatsmittelkurse/aktueller-monatsmittelkurs.html)
  2. Abgleich aller Bankkonten für das ganze Quartal - einzig Lohnzahlungen sind nicht abgeglichen
  3. Im Banana #CheckBalance-Einträge per Quartalsende für alle Konten und die Kassen erstellen
  4. Buchungen aus FlightOps neu exportieren und in Banana einfügen
  5. Kontosalden stimmen mit Bank / Post / Kassa überein…
  6. Liste Offene Posten stimmt mit Saldo der Forderungskonti (1100-1103) und der Kreditorenkonto (2000-2003) überein
  1. Konto 1301 (Transferkonto) ist auf 0 oder alle Beträge sind logisch und müssen übers Monatsende stehenbleiben
  2. Konto 2200 (MWST): Keine direkten Buchungen, nur Übertrag von 2201 auf 2200 und Zahlung
  3. Konto 2270 BVG: Saldo muss sich im Rahmen von wenigen CHF 100 bewegen
  4. optische Bilanzkontrolle: Sind die Salden plausibel?

wenn ok

  1. Devisengewinn/Verlust buchen. Dabei müssen die Devisen-Mittelkurse des letzten Monats als aktuelle Kurse (ohne Datum) eingepflegt sein) Ausnahme: Jahresende. Hier sind die bei der ESTV als Jahresendkurse publizierten Devisenkurse zu verwenden (https://www.ictax.admin.ch/)
  2. Kurze Kontrolle anhand EUR-Kontosaldo und Wert in CHF
  3. MWST-Abrechnung elektronisch erfassen: https://www.gate.estv.admin.ch/suissetax/mwst
  4. MWST-Abrechnung verbuchen (Zahlung eintragen mit Beleg-Datum des Quartalsende, Zahlungsdatum gemäss Planung. Abrechnungs-Belegkopie als Buchungsbeleg ablegen)
  5. Periode abschliessen in FlightOps
  6. Buchungszeilen (Lohn + automatische Buchungen) schützen in Banana

Unterlagen bereitstellen

PDF-Dossier erstellen mit dem Namen <Gesellschaft>_QxYYYY.pdf Enthält

  • Formatierte Bilanz nach Gruppen(Komposition: Quartalsbericht)
  • MWST/UST-Zusammenfassung Periode [Basis]
  • Kontoauszüge (Währung)

Nachher Datei schreibschützen (im Explorer rechte Maustaste - Eigenschaften - Schreibschutz)

Schlusskontrolle

  1. Kontosalden stimmen mit Bank / Post / Kassa überein
  2. Kredit-Saldo zwischen Valair/Valair Maintenance stimmt überein