Arbeiten und Arbeitsschritte zur Aufbereitung des Jahresabschluss sowie zum Start des neuen Buchhaltungsjahres. Wird durch Zeitablauf gestartet.
| Nr | Was | Wer |
|---|---|---|
| 1 | Vorbereitungen vor dem Jahresende Ggf Inventar Lager Valair Maintenance durchführen Abschluss-Verzeichnis anlegen (im Jahresverzeichnis) | |
| 2 | Am Jahresende: Inventaraufstellung erstellen Kopie Inventar-XLS vom Vorjahr ins Abschlussverzeichnis Start Lagerprogramm, Inventar per 31.12. auflisten, copy/paste ins neue Sheet Plausibilitätsprüfung, grösste Werte anschauen, Island-Lager ausschliessen Inventar mit Technischem Leiter besprechen Ablage Inventar im Abschlussverzeichnis | |
| 3 | Am Jahresende: Aufstellung über laufende Geschäfte erstellen offene Einkäufe offene Verkäufe Vorauszahlungen ausgegangen Vorauszahlungen eingegangen offene Geschäfte Eventualverpflichtungen Rechtsstreitigkeiten Sonstige Sonderfälle | |
| 4 | Termin Revision festlegen und mit Revisionsbüro absprechen | |
| 5 | Lohnsheet komplettieren mit Stundenlöhner-Personal Auf der Bescheinigungs-Seite werden die Beträge manuell eingetragen. Gut überlegen, wo jeder Stundenlöhner reingehört, ist jedes Jahr anders! Die Totale eignen sich nachher für die AHV-Lohndeklaration: Müssen übereinstimmen mit AHV-Dekl LI+CH! | |
| 6 | Lohnsheet für neues Jahr erstellen Lohnanpassungen Änderungen der Abzüge AHV/IV/EO/AL Änderungen der Abzüge KTG Änderungen am Krankenkassen-Beitrag LI Änderungen der Abzüge UVG Änderungen BVG | |
| 7 | Lohnmeldungen AHV Liechtenstein PDF aus letztem Jahr verwenden, da schwierig zu finden online. Zahlen ändern, Jahr manuell nach dem Ausdrucken überschreiben. | |
| 8 | Lohnmeldung SWICA für Personal LI via Online-Portal https://b2b.swica.ch/elm | |
| 9 | Lohnmeldungen Unfallversicherung Axa (UVG und UVG-Z) | |
| 10 | Lohnmeldungen AHV Graubünden Für CH-Teilzeit-Mitarbeiter. Vom Vorjahr PDF kopieren, Inhalt anpassen. Nullmeldung für Flugschule. | |
| 11 | Lohnmeldungen SUVA Für CH-Teilzeit-Mitarbeiter, online | |
| 12 | Lohnbuchungen Stundenlöhner manuell im Banana erfassen Am besten aus dem Vorjahr entsprechender Abschnitt kopieren (ist unter normalen Lohnbuchungen zu finden) und anpassen. Aufgepasst: CH/LI, etc.! | |
| 13 | Lohnausweise LI erstellen via Online-Schalter. Daten können aus Formularmappe vom letzten Jahr geladen werden, siehe Lohn\Lohnausweis-Verzeichnis Vorjahr. Lohnausweise erstellen, Lohnmeldeliste erstellen, ablegen unter Lohn\Lohnausweise und versenden an Mitarbeiter | |
| 14 | Lohnausweise CH erstellen via Online-Programm eLohnausweisSSK. Vorjahreddaten können geladen werden (XML-Datei im Vorjarhes-Verzeichnis Lohn\Lohnausweise). Ablegen in Lohn\Lohnausweise und verschicken an Mitarbeiter | |
| 15 | Lohnsteuerabrechnung LI erstellen Das Formular kommt jeweils per Post Mitte Dezember, aber es ist faktisch die letzte Seite dre Lohnmeldeliste LI. Muss unterzeichnet eingeschickt werden und der QST-Betrag überwiesen werden. | |
| 16 | Quartalsabschluss finalisieren (damit Lohnkonten prüfbar werden) | |
| 17 | Kontensalden Konten Sozialversicherungen (227x) prüfen, Lohn-Durchlaufskonten prüfen in allen Gesellschaften, Fehler Lohnzahlungen eruieren | |
| 18 | Feriensalden und Zeitsalden durch alle Mitarbeiter quittieren lassen und Ablage in Personaldossier | |
| 19 | Konto Robinson Helicopter abgleichen | |
| 20 | Neues Banana-File für Folgejahr erstellen | |
| 21 | Abschreibungen buchen | |
| 22 | Lagerwerte prüfen | |
| 23 | Ggf Rückstellung Ferien/Zeitsaldo buchen | |
| 24 | Zinsabrechnungen Darlehenskonten erstellen und auszahlen | |
| 25 | Alle Sonderfälle durchgehen (siehe Liste vom Jahresende) | |
| 26 | Anhänge der Jahresrechnung aufbereiten und in Banana aufnehmen | |
| 27 | ValairLI-Buchhaltung an Revisionsgesellschaft senden und Termin für erste Rückmeldung eintragen | |
| 28 | ValairLI-Abschluss fertigstellen und Revisionsbericht einscannen; Ablage ins Abschluss-Verzeichnis ValairLI, erste Seite extrahieren für Gesamtbericht | |
| 29 | Konsolidierung rechnen, Jahresbericht schreiben und PDF erstellen, Kontrolle | |
| 30 | Einladung Generalversammlung verschicken | |
| 31 | -Generalversammlung durchführen | |
| 32 | --Jahresrechnung unterzeichnen und gescannt ablegen ins Abschluss-Verzeichnis | |
| 33 | Steuererklärungen CH und LI einreichen | |
| 34 | Jahres-Anfangssaldi im neuen Buchhaltungsjahr erneut aus Vorjahr übernehmen und Gewinnverwendung dabei buchen. |